成都会计培训,出纳的工作内容和职责

作者:淳会计发布时间:2020-11-20阅读人数:

       出纳是每个企业不可缺少的一个工作岗位。出纳员就是会计行业的基础,保证着会计行业的发展。对于会计行业而言,出纳员不仅仅是一个工作岗位,也是一个检验标准,只有出纳员做好,才能把会计做好。据统计,会计行业的成功人士,70%都做过出纳员,下面我们就来看看财务出纳工作内容和职责都是什么。

  出纳岗位职责:

  1、管理公司银行各个账户,负责开户登、销户注销以及银行证卡的管理。负责与银行的一般业务接洽。

  2、负责银行账户的日常收付结算,银行存款日记账的登记的工作,并做到日清月结,及时清算为达账项,编制银行余额调节表。

  3、负责现金收付,并在每天工作日结束前,及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对,填写《现金日记账》,做到账实、账表、账证、账账相符。

  4、负责报销已审批的费用报销单。要认真审核各种报销或支出的原始凭证,对违反国家规定有误差的,要拒绝办理报销手续。

  5、遵守公司现金管理制度,库存现金不得超过规定的限额,不坐支,不挪用,不得用白条顶库,保持现金与账面一致。及时掌握公司资金状况,确保资金收付的准确性及安全性,严禁开出空头支票。

  6、负债发放职工的工资、奖金以及各项补贴等工作。

  7、按规定订购发票,保管各项有价证券、公司印章、收据、发票的管理工作,保管好保险钥匙,确保其完整与安全。

  出纳工作内容:

  一、收取各业务员上缴的现金销售款:

  1、收取现金,做好当面清点手续,注意是否有假币。

  2、逐笔点清。对照相关原始单据,核对现金,发现问题及时与当事人核实。

  3、确认款项、单据总额,并清点无误。开具收据,连同原始单据交会计进行账务处理。

  二、办理银行转账的收款业务,填写相关的收款凭据。每天通过网银发出当天的收款记录,及时与业务员确定相关到账信息。

  三、办理各类付款业务:

  1)、接到手续完备的单据,以现金或银行转账方式付款。并在已现金付款的单据上加盖“现金付讫”戳记

  2)、办理网银转账付款业务时,应及时与收款方联系,确定款项收讫。并定期到银行打印汇款回单。

  4.每周清算与各个校区核对交叉往来款项。

  5.及时清查现金、核对银行存款余额,保证账实相符。

  6.月末做好结账对账工作,负责现金、银行存款的发生额与当期各项收入进行核对,查明差额的形成原因,跟踪解决。

  7.及时公司员工个人借支,督促因公借款人员及时报账,杜绝个人长期欠款。

  8.做好发票的申购、登记、发放、回收检查等管理工作。

  9.发放员工工资,缴纳各种税款。

  10.出纳员工不得兼管收入、费用债权、债务账薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。

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